很多人去美国移民之后的家庭，都会购买保险，但是，很可能还保留着国内的保险。但这样其实并不是正常的理财操作。

为什么说美国人不适合购买外国保险？

1.外国保险不能享受美国寿险的税收优惠

美国的人寿保险都需要经过7-Pay测试，一旦超过金额上限，就会被认定为MEC（Modified endowment contract），也就是为了避税而进行的投资。这种情况下，身故赔付仍然免所得税，但是如果保单持有人在持有期间想要提取，收益部分需要纳税。而如果提取时未满59岁，还会面临额外10％的罚金。

如要后期持续缴纳保费，每年缴纳的限额是26987美元。而如果在任何一个年度缴纳的保费超过了对应的限额，保单都会被认定为MEC，后期提取将不再享受税收豁免，还会有一定罚息。

2.外国寿险会被加收额外的税费

美国国家税务局（IRS）规定：美国税务居民购买海外保险支付的保费，需要缴纳1%的税金（根据税收法规第4371和4372部分）。除此之外还必须报告所缴纳的税款以及所有权，这就有了下面的第三点原因。 

3.外国寿险申报严格

美国人持有外国保险，如人寿险、重疾险，意外险等，其申报要求都非常严格，涉及到的有：

每季度申报缴纳保费的1%作为消费税；

填写7720税表，申报支付的保费并支付消费税；

填写8938税表，申报持有的保险细节；

如果保险账户的价值超过了一万美元，根据美国境外金融账户申报要求(Report of Foreign Bank and Financial Accounts,FBAR)，还需要填写FinCen Form 114税表申报。并且FBAR适用群体的也是美国税收居民，即美国国籍、绿卡持有者和通过居住测试的外籍人士。

4.美国寿险能减少高额遗产税的影响

美国寿险的身故赔偿金免所得税，一定程度上减少了遗产税的影响，可以让子女可以拿到更多的资产。但是美国寿险的身故赔偿属于持有人资产，被保险人和持有人为同一人时，身故赔偿依然会计入持有人遗产。

去美国移民之后，还是要处理好在国内的财产的，这当中也包括很容易被忽视的保险。